انتقال و جابجایی اطلاعات و اسناد حسابداری بین دوره ها و سال های مالی راهکاری هوشمند برای تفکیک عملیات ها، اصلاح و بستن دوره مالی درنرم افزار حسابداری نوین پرداز ( بخش دوم )
3) تطبیق و راستی آزمایی نهایی ترازها در تاریخ ۲۹ اسفند :
پس از انجام فرایند انتقال و تفکیک، در ادامه مسیر در سومین گام باید اقدام کنیم به تهیه تراز حسابها در تاریخ ۲۹ اسفند بین :
– دیتابیس مرجع اولیه که شامل اسناد دو سال متوالی ۱۴۰۴ و ۱۴۰۵ می باشد.(فروردین ماه 1404 تا 31 خرداد ماه 1405)
– دیتابیس جدیدکه فقط شامل اسناد و عملیات مربوط به ۱۴۰۴ است و هیچ سندی از ۱ فروردین ۱۴۰۵ به بعد در آن وجود ندارد.
نکته مهم : توصیه میشود ماندههای مربوط به چکهای در جریان وصول و چکهای نزد صندوق با دقت بیشتری کنترل شوند، در واقع دفتر چک و خزانه به علت اهمیت موضوع و وجود اسناد میانی چک که احتمال دارد، بخشی از عملیات های آنها نسبت به مبدا تاریخی 29 اسفند ها قبل و بعد سال این تاریخ باشند باید حساسیت بیشتر به خرج داد و چکاب کامل تساوی مانده تراز حساب برای اسناد دریافتنی و پرداختنی با دفتر چک از اهمیت زیادی برخوردار است.
در صورت وجود اختلاف، رفع مغایرت باید بهصورت دستی و مرحله بهمرحله توسط حسابدار انجام شود.
4) صدور برگه انبار گردنی پایان دوره، سند حسابداری بستن حسابهای موقت (سود و زیانی) و سند اختتامیه
پس از تأیید صحت ترازها، مرحله بعدی صدور اسناد اختتامی دوره مالی 1404 می باشد که برای این عملیات باید با مراجعه به تب انتقال سال مالی، فرایند انتقال دوره مالی تا صدور 3 سند پایانی دوره مالی انجام دهید، ولیکن انتقال کامل دوره مالی را نیاز نیست، در بخش پایانی انجام بدید، و در واقع دو برگه انبارگردانی پایان دوره و برگه اختتامیه بصورت معکوس به دوره مالی 1405 منتقل می شوند.
- برگه انبارگردانی پایان دوره
- سند بستن حسابهای موقت
- سند اختتامیه
نکته : صدور این اسناد باعث میشوند دوره مالی ۱۴۰۴ بهصورت اصولی طبق مبانی حسابداری بسته شوند.
5) انتقال سند اختتامیه بهعنوان سند اول دوره (افتتاحیه ) ۱۴۰۵
در پایان، سند اختتامیه باید بهعنوان اولین سند دوره مالی ۱۴۰۵ در دیتابیس یا دوره مقصد ثبت می شود. ضمنا برگه انبارگردانی پایان دوره هم باید به عنوان برگه انبار اول دوره به دیتابیس مقصد منتقل شود.
نکته بسیار مهم : در دوره مالی 3 ماهه 1405 که قرار بر ادامه فعالیت در آن دارید، قطعا بعدا انتقال سند افتتاحیه و برگه انبارگردانی اول دوره حتما باید ترازنامه و صورت سود زیان مربوطه چک شود.
نتیجه نهایی این فرایند چیست؟
با انجام صحیح و دقیق این عملیات، یک دوره مالی طولانی مثلاً ۱۵ ماهه به دو دوره مجزا، یعنی:
- دوره مالی ۱۲ ماهه اول
- دوره مالی ۳ ماهه بعدی
جمعبندی
قابلیت انتقال اطلاعات پایه، اسناد و عملیات بین دورههای مالی یا دو دیتابیس، یکی از امکانات حرفهای و ارزشمند ماژول مالی پیشرفته نوینپرداز است. این ویژگی به سازمانها و کسب کارها کمک میکند تا در شرایطی مانند :
- اشتباه در ثبت اسناد بین سالها
- نیاز به تفکیک دوره مالی
- جابجایی اطلاعات بین پایگاههای داده
- بستن و اختتام سال مالی
بتوانند فرآیند حسابداری را سریعتر، دقیقتر و مطمئنتر انجام دهند.
در واقع، این قابلیت یک ابزار کاربردی برای کاهش ریسک، افزایش دقت و صرفهجویی در زمان است؛ موضوعی که برای هر واحد مالی حرفهای، یک مزیت رقابتی واقعی محسوب میشود.
برای یادگیری بهتر امکانات نرم افزار حسابداری نوین پرداز توصیه می کنیم از آموزش های دیگر ما در آکادمی آموزشی نوین پرداز بهره مند شوید.
مطلب مهم
مطلب پیشنهادی
